Au 31 décembre, les créances sur les banques se présentent comme suit :
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Général |
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(y compris les |
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Banque |
Assurance |
éliminations) |
Total |
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31 décembre 2007 |
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Dépôts porteurs d'intérêts |
8.041 |
336 |
-191 |
8.186 |
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Prêts et avances |
8.460 |
615 |
-89 |
8.986 |
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Opérations de prise en pension |
65.858 |
|
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65.858 |
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Opérations de prêts de titres |
27.404 |
1.026 |
-1.026 |
27.404 |
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Réserves obligatoires auprès des banques centrales |
8.229 |
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8.229 |
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A la juste valeur par le biais du compte de résultat |
213 |
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213 |
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Autres |
158 |
166 |
-147 |
177 |
|
Ajustements de la juste valeur résultant de la comptabilité de couverture |
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Total |
118.363 |
2.143 |
-1.453 |
119.053 |
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Moins dépréciations : |
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- pour risque de crédit spécifique |
-12 |
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-12 |
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- existant mais non comptabilisé(IBNR) |
-5 |
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-5 |
|
Créances sur les banques |
118.346 |
2.143 |
-1.453 |
119.036 |
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31 décembre 2006 |
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Dépôts porteurs d'intérêts |
4.964 |
292 |
-202 |
5.054 |
|
Prêts et avances |
5.613 |
846 |
-229 |
6.230 |
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Opérations de prise en pension |
49.592 |
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|
49.592 |
|
Opérations de prêts de titres |
24.425 |
2.247 |
-2.247 |
24.425 |
|
Réserves obligatoires auprès des banques centrales |
4.603 |
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4.603 |
|
A la juste valeur par le biais du compte de résultat |
101 |
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101 |
|
Autres |
139 |
154 |
-143 |
150 |
|
Ajustements de la juste valeur résultant de la comptabilité de couverture |
1 |
|
|
1 |
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Total |
89.438 |
3.539 |
-2.821 |
90.156 |
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Moins dépréciations : |
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|
- pour risque de crédit spécifique |
-17 |
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-17 |
|
- existant mais non comptabilisé(IBNR) |
-8 |
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|
-8 |
|
Créances sur les banques |
89.413 |
3.539 |
-2.821 |
90.131 |
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31 décembre 2005 |
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|
Dépôts porteurs d'intérêts |
4.159 |
356 |
-125 |
4.390 |
|
Prêts et avances |
2.283 |
951 |
-246 |
2.988 |
|
Opérations de prise en pension |
55.831 |
|
|
55.831 |
|
Opérations de prêts de titres |
13.785 |
2.262 |
-2.262 |
13.785 |
|
Réserves obligatoires auprès des banques centrales |
2.179 |
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2.179 |
|
A la juste valeur par le biais du compte de résultat |
1.478 |
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|
1.478 |
|
Autres |
371 |
148 |
-136 |
383 |
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Total |
80.086 |
3.717 |
-2.769 |
81.034 |
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Moins dépréciations : |
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|
- pour risque de crédit spécifique |
-18 |
|
|
-18 |
|
- existant mais non comptabilisé(IBNR) |
-14 |
|
|
-14 |
|
Créances sur les banques |
80.054 |
3.717 |
-2.769 |
81.002 |
Pour l’exercice 2007, l’encours moyen de créances sur les banques s’est élevé à EUR 115.650 millions (2006 : EUR 85.111 millions ; 2005 : EUR 92.438 millions). Le taux d’intérêt moyen pour 2007 est de 4,9% (2006 : 4,0% ; 2005 : 3,6%).
Dans le cadre de la politique monétaire, les entités bancaires sont tenues de déposer certains montants auprès des banques centrales des pays où Fortis mène des activités bancaires. La moyenne des avoirs déposés auprès des banques centrales au cours de l’exercice 2007 s’élève à EUR 9.024 millions (2006 : EUR 4.925 millions ; 2005 : EUR 3.539 millions). Y compris le montant sous le poste Trésorerie et équivalents de trésorerie, l’encours moyen des avoirs déposés auprès des banques centrales s’élève à EUR 7.038 millions (2006 : EUR 5.001 millions ; 2005 : EUR 4.764 millions).
Fortis a désigné, dans le segment Merchant & Private Banking, des actifs financiers inclus dans les créances sur les banques comme détenus à leur juste valeur par le biais du compte de résultat. Dans le cadre des stratégies d'investissement définies pour les activités de Merchant & Private Banking, des actifs et passifs financiers, comprenant des dérivés, ont été regroupés dans des portefeuilles spécifiques dont la performance et les risques sont gérés et évalués à leur juste valeur.
Il n’y a pas de différence significative entre la valeur comptable des actifs détenus à la juste valeur par le biais du compte de résultat et l’exposition au risque de crédit de ces actifs.
Dépréciations des créances sur les banques
L’évolution des dépréciations des créances sur les banques se présente comme suit :
| Télécharger XLS |
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2007 |
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2006 |
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Risque de crédit |
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Risque de crédit |
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|
existant |
|
existant |
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mais non |
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mais non |
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Risque de crédit |
comptabilisé |
Risque de crédit |
comptabilisé |
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spécifique |
(IBNR) |
spécifique |
(IBNR) |
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Solde au 1 er janvier |
17 |
8 |
18 |
14 |
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Dotations aux dépréciations |
2 |
2 |
4 |
4 |
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Reprises des dépréciations |
-2 |
-5 |
-1 |
-10 |
|
Amortissement des prêts irrécouvrables |
-2 |
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|
Ecarts de conversion et autres ajustements |
-3 |
|
-4 |
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Solde au 31 décembre |
12 |
5 |
17 |
8 |
Au 31 décembre 2007, les dépréciations pour risque de crédit spécifique et pour risque de crédit existant mais non comptabilisé (IBNR) concernant les engagements de crédit au profit des banques étaient inférieures à EUR 1 million, tout comme au 31 décembre 2006 et 2005. Les dépréciations pour risque de crédit spécifique et pour risque de crédit existant mais non comptabilisé (IBNR) sont décrites plus en détail dans la note 7.
